Pensioen, levensloop, ontslag en gouden handdruk In de huidige maatschappij behoort een "life-time job" bijna tot het definitef verleden. Zowel de overheid als het bedrijfsleven streven naar een steeds flexibeler arbeidsmarkt. Bij (dreigend)ontslag is het verstandig om alvast een stappenplan te maken. Bedenk wel dat, wanneer de kans op een andere baan gering is, u wellicht afhankelijk bent van de werkloosheidsuitkeringen en een eventuele stamrecht. Ook kan een pensioentekort fors oplopen. ATTENTIE: Uitkering uit gouden handdruk niet gekort op de IOAW Er was onduidelijkheid of een uitkering uit gouden handdruk gekort wordt op de IOAW. Staatsecretaris van Sociale Zaken Aboutaleb heeft besloten dat de uitkeringen van een stamrecht niet gekort mogen worden op de IOAW-uitkering. Wordt de stamrecht- of lijfrenteuitkering al gekort dan kunt u herziening aanvragen van de uitkering vanaf 1 april 2005, maar dat moet wel voor 1 april 2009 gebeuren. (dec. 2007) Onwetendheid over AOW-gat Volgens de Sociale Verzekeringsbank zullen 237.000 (echt)paren getroffen worden door het AOW-gat. Veel stellen zijn niet op de hoogte van de gevolgen van het AOW-gat en nemen nog geen maatregelen om een eventuele gat te dekken. PVDA is tegen de plannen van Donner over versoepling het ontslagrecht Het kabinet wil dat werkgevers makkelijker werknemers kunnen ontslaan. Het plan is ook om de hoogte van de gouden handdruk te beperken tot hooguit één jaar salaris met een maximum van EUR 100.000 voor werknemers van boven de 45 jaar en EUR 75.000 tot 45 jaar.Dit zal gelden voor ontslag gevallen welke niet van bedrijfseconomsche aard zijn. Mochten de plannen doorgaan, dan wordt de kantonrechtersformule gemaximeerd. FNV en de oppositieparijen zijn tegen deze plannen. Ook coalitiepartij PVDA is tegen de plannen van Minister Donner. Er is nog geen wetsvoorstel ingediend. Verwacht wordt dat de initiële plannen van Donner het niet zal halen. Geen bijstand voor jongeren Jongeren onder de 27 krijgen geen bijstand meer; ze moeten werken of naar school; Langdurig werklozen kunnen twee jaar met behoud van uitkering werken; Er komt een actieplan om 200.000 werklozen aan een baan te helpen. (18 sept 2007) BESTEDING GOUDEN HANDDRUK Mogelijkheden om de gouden handdruk aan te besteden Een Gouden Handdruk is een eenmalige uitkering, als vergoeding in verband met derving van (toekomstige) inkomen. Bij de besteding ervan staan de volgende mogelijkheden open: directe uitbetaling en/of stamrechtverzekering afsluiten of oprichting stamrecht B.V. Zie een voorbeeld,incl. de (geplande) aanpassingen in de WW en de VUT-strafheffing. GOUDEN HANDDRUK VOOR EIGEN STAMRECHT-BV Gouden handdruk en Stamrecht BV Een gouden handdruk uitkering kunt u ook aanwenden voor een eigen stamrecht BV. Met deze constructie bent u meer flexibel. U kunt direct of later eventueel een eigen onderneming starten. U kunt ook beleggen in eigen beheer of samen met een vermogensbeheerder en trachten een zo goed mogelijk rendement te behalen. Vroegtijdige (fiscaal) advies is van belang aangezien de fiscus strenge eisen stelt aan stamrecht-BV constructies. CHECKLIST ONTSLAG EN GOUDEN HANDDRUK Waar moet u bij (dreigend) ontslag op letten? Waar moet u moet opletten om bijv. kortingen op werkloosheidsuitkeringen te voorkomen? Als u over de hoogte van de gouden handdruk nog aan het onderhandelen bent, is het verstandig vroegtijdig een advocaat en/of een gouden handdruk adviseur raad te plegen. OFFERTE STAMRECHT, LIJFRENTE OF LEVENSLOOP Online offerte services U kunt online een offerte aanvragen. Adviseurs die met infopensioen.nl samenwerken, zijn allen verbonden aan onafhankelijk financiele organisaties. Onder onafhankelijk wordt verstaan dat zij kunnen bemiddelen in producten van tenminste tien levensverzekeraars. Een offerte is vrijblijvend. HOOGTE GOUDEN HANDDRUK Bepaling hoogte gouden handdruk Er zijn geen vaste regels voor het bepalen van de gouden handdruk. Twee gangbare rekenmethodes zijn de kantonrechtersformule en de contante suppletiemehode. FISCALE ASPECTEN GOUDEN HANDDRUK Belangrijkste fiscale aspecten Een Gouden Handdruk wordt, bij uitkering ineens, direct belast. Daarom wordt normaliter de stamrechtconstructie toegepast. Hierdoor wordt de belastingheffing naar de toekomst verschoven en kan het geld dan oprenten. WERKLOOSHEIDSUITKERINGEN Info en berekening WW, IOAW...etc.. Als het ontslag niet aan u is te wijten, kunt u een beroep doen op de Werkloosheidswet (WW), de Inkomensvoorziening Oudere en gedeelteijke Arbeidsongeschikte Werknemers (IOAW) of de bijstand. Ook kan de Toeslagenwet (TW) voor u van toepassing zijn. Eveneens kunt u te maken krijgen met de Flexwet. PENSIOENOPBOUW NA ONTSLAG Voortzetting pensioenopbouw door FVP Als u ontslagen wordt, bouwt u gedurende uw werkloosheidsperiode geen pensioen meer op mits u per ontslagdatum 40 jaar of ouder bent en u in aanmerking komt voor een WW-loondervingsuitkering. Dan kan de Stichting FVP uw pensioenopbouw voortzetten. Heeft u een nieuwe baan gevonden dan kunt u eventueel uw pensioerechten overhevelen, kunt u overwegen om waardeoverdracht te plegen. PRAKTIJK VOORBEELD Praktijk voorbeeld ontslag en gouden handdruk Alex is 55 jaar en heeft 25 jaar bij zijn laatste werkgever gewerkt. Zijn werkgever hanteert de kantonrechterformule voor de bepaling van de gouden handdruk. De kans op ander werk acht Alex gering. Zijn echtgenote werkt niet meer. Hoe hoog is zijn gouden handdruk en hoe zal hij het besteden? INFOPENSIOEN.NL EN DE WERKGEVER Advies en Ondersteuning Werkgevers Bij de uitvoering van (collectieve) ontslagregelingen is effectieve communicatie van belang. Dit kan soms lastig zijn en neemt veel tijd in beslag. Wat kunnen adviseurs voor u betekenen? GOUDEN HANDDRUK VERZEKERING Voorbeeld stamrecht offerte Een stamrechtverzekering wordt ook wel gouden handdruk verzekering genoemd. Bij een verzekering met een gegarandeerd rendement is o.a. de te hanteren (reken)rente van belang. Bekijk een voorbeeld van een stamrecht offerte met nabestaandenregeling. EXPIRERENDE LIJFRENTE Expiratie lijfrente Als u een koopsom hebt afgesloten of periodieke premies hebt betaald voor een lijfrentepolis dan heeft de polis een afloopdatum, ook wel expiratiedatum genoemd. Aan het einde van de looptijd heeft de polis een bepaalde waarde en de bedoeling is dat u hiermee een lijfrente aankoopt. U kunt ook het vrijkomend kapitaal uitstellen en weer laten groeien en op een later tijdstip een lijfrente aankopen. LIJFRENTE-AFTREK Lijfrente-aftrek/jaarruimte Op 01.01.2003 was de basis lijfrenteaftrek afgeschaft. U kunt fiscaal vriendelijk (lijfrente)sparen als u de fiscus een pensioentekort kunt aantonen. De fiscus heeft hiervoor een formule ontwikkeld voor de berekening van de jaarruimte en de inhaalruimte. SPAREN VOOR PENSIOEN Fiscaal vriendelijk sparen voor pensioen met een lijfrenteverzekering De overheid wil dat u meer zelf regelt voor uw ouderdagsvoorziening. Pensioenregelingen worden aangepast omdat de kosten steeds hoger worden. Fiscaal vriendelijk sparen voor pensioen kunt doen door het aflsuiten van een lijfrenteverzekering. Hoeveel is dan de verwachte lijfrente-uitkering? LEVENSLOOPREGELING Levensloopregeling en vervroegde pensionering Wat houdt levensloopregeling in en hoe zit het met de VUT- en prepensioen. Kunt u vanaf 2006 ook eerder met pensioen gaan? Met levensloop bent u in feite meer flexibel dan een prepensioenregeling want over het gespaarde bedrag kunt u zelf beslissen wat u gaat ermee gaat doen. Verlof nemen, eerder met pensioen gaan of ouderdomspensioen aanvullen.Regel vroegtijdig uw pensioen! VAN EINDLOON NAAR MIDDELLOON Vervanging pensioensysteem Vanwege de steeds toenemende pensioenkosten zijn sommige pensioenfondsen overgestapt van eindloon- naar middelloonregeling. Voor velen betekent dit dat de pensioenuitkomsten lager zullen uitvallen. PENSIOEN VERVROEGEN Gevolgen vervroeging pensioen Als u uw pensioen wilt laten vervroegen dan leidt dit tot een lagere uitkering. Wat zijn de consequenties als u uw pensioenuitkering eerder laat ingaan? STAND VAN ZAKEN WW Werkloosheidswet (WW) en stamrecht Wat zijn de stand van zaken over werkloosheidswet (WW) in relatie tot stamrecht? WAT IS PENSIOENTEKORT? Pensioentekort In advertenties leest men vaak hoe u eventuele pensioentekorten kunt aanvullen. Maar heeft u wel een pensioentekort? Hoe wordt een pensioentekort berekend? VERZEKERD EN BELEGD SPAREN Belegd sparen met garantie U kunt een normale spaarrekening openen bij uw bank. U kunt ook sparen met beleggingskarakter en toch wordt er meer dan 100% garantie gegeven over uw inleg. Een dergelijke beleggingsproduct is uitermate geschikt om te beleggen voor extra pensioen, mede vanwege de levensverzekering die u eraan kunt koppelen. GOUDEN HANDDRUK UITSTEL OPTIE Uitstel optie gouden handdruk Als u direct na ontslag een andere baan vindt met gelijke beloning is de gouden handdruk pure winst. Wellicht is het verstandig om de gouden handdruk uit te stellen tot aan uw pensioendatum. Mocht de uitstelperiode langer dan 5 jaar zijn, welk product kiest u? SECOND OPINION SERVICE Gratis second opinion verkregen offertes Heeft u al een offerte dan kunt u door een onafhankelijke derde de offerte vrijblijvend laten screenen. verzekeraars| pensioenfondsen| beleggingsfondsen| vacatures Zoeken op het web | Stel uw vragen| Second opinion service| Toev.aan favorieten Tip een vriend