|
Praktijkvoorbeeld Gouden Handdruk
|
|---|
|
Voorbeeld gouden handdruk besteding 2006
Alex is 55 jaar en heeft bij zijn laatste werkgever 25 jaar gewerkt.
Zijn bruto jaarsalaris bedraagt 60.000 euro, gemiddeld dus 5.000 euro bruto per
maand. Hij geeft maandelijks totaal +/- 1.700 euro per maand uit.
Alex heeft op zijn spaarrekening 20.000 euro en deze is in principe direct
beschikbaar. Bovendien heeft hij in het verleden lijfrente verzekeringen
(waaronder koopsompolissen) afgesloten welke zullen aflopen op zijn 60ste;
de waarde van het lijfrentekapitaal zal dan ongeveer 50.000 euro zijn.
Alex doet al een poos mee in een solide beleggingsfonds en de huidige waarde van de
aandelen is 18.000 euro.
Hoogte Gouden Handdruk:
Zijn werkgever hanteert de
Kantonrechtersformule voor de bepaling van de gouden handdruk.
| Berekening kantonrechtersformule |
| 30-40 jaar | 10 jaar x 5.000 x 1.0 | 50.000 |
| 40-50 jaar | 10 jaar x 5.000 x 1.5 | 75.000 |
| 50-55 jaar | 05 jaar x 5.000 x 2.0 | 50.000 |
| Schadeloosstelling in euro | 175.000 |
Zijn wensen:
Zijn streven is om vanaf zijn 60ste een relatief goed en stabiel inkomen
te hebben, bijvoorkeur tenminste 70% van zijn huidige salaris en met zekerheid
dat, bij overlijden, de langstlevende ook een stabiel inkomen heeft.
Tussen zijn 55ste en 60ste zal hij trachten wat advieswerk te werven om zo wat bij te verdienen.
De kans dat hij een andere full-time job vindt, acht hij gering.
Eerst wordt er gekeken wat hij van overheidswege kan verwachten om vervolgens
de bestedingen te bepalen van zijn gouden handdruk en andere gelden.
Werkloosheidsuitkeringen:
Omdat hij niet verwijtbaar werkloos is geworden, heeft hij recht
op uitkeringen op grond van de Werkloosheidswet (WW) en daarna de Wet
Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijke Arbeidsongeschikte Werkloze
werknemers (IOAW). Bij ontslag is Alex ouder dan 50 jaar en komt
hij dus nooit in de bistand. Een belangrijk verschil
tussen de bijstand en de IOAW is dat gedurende de IOAW-periode eventuele
stamrecht-uitkeringen niet worden gekort. Hij heeft de vrije keuze gehad
om de gouden handdruk naar eigen believen aan te besteden. Ook heeft de IOAW
geen vermogentoets.
Zijn vrouw werkt niet meer en dus komt Alex, als alleenverdiener, in aanmerking
voor de Toeslagenwet (TW) gedurende de WW-vervolgperiode. De Toeslagenwet vult
het (gezins)inkomen aan tot het sociaal minimum.
| Werkloosheidsuitkeringen |
| Uitkering | Aantal maanden | Bruto p.m. in euro |
| WW-loongerelateerd | 48 | 2436 |
| WW-vervolg, incl.TW | 24 | 1303 |
| IOAW | 36 | 1287 |
Dit voorbeeld is van voor Aug. 2003 en de afschaffing van de WW-vervolg heeft in dit geval geen invloed omdat Alex voor 11 augustus 2003 werkloos is geworden.
Besteding gouden handdruk
Alex heeft niet direct geld nodig en geeft zijn (ex)werkgever opdracht om het
totale bedrag van de gouden handdruk te storten naar een verzekeraar voor de
aankoop van een stamrechtverzekering. Alvorens dit te doen heeft hij enkele offertes
opgevraagd.
Ook online heeft hij via infopensioen.nl een offerte
opgevraagd. Hij besluit een stamrechtverzekering
te nemen met een garantie rendement. Dit om risico's uit te sluiten.
Stamrecht uitkeringen:
De eerste vier jaar krijgt hij de maximale WW-uitkering van bruto 2.383 euro en dit
is bruto ruim de helft minder dan zijn laatste salaris. Netto gaat hij ongeveer 25% op
achteruit. Omdat zijn kinderen net uit huis en hij navenant zijn uitgave patroon
zal aanpassen, kan hij hiermee rond komen. De gedachte dat hij direct over zijn
spaargelden kan beschikken, stelt hem hierbij uiteraard gerust. Hij was toch al van
plan om kleiner te wonen en zijn vaste lasten zullen hierdoor veel lager worden.
In deze uiteenzetting is geen rekening gehouden met de eventuele
winst uit de (geplande) verkoop van zijn huidige woning.
Ook worden de fiscale aspecten en aspecten voor nalatenschap niet
nader toegelicht.
Hij laat voorlopig de gouden handdruk vier jaar uitstellen. Na vier jaar is
het kapitaal van 175.000 euro gegroeid tot 202.122 euro. Alex is van plan
om vanaf de WW vervolg-periode een gedeelte van de stamrecht te laten uitkeren en
wel 18.000 euro per jaar ofwel 1500 euro per maand.
Op zijn 60ste zal het beschikbaar (lijfrente) kapitaal van 50.000 euro aangewend worden
voor de aankoop van (tijdelijke) lijfrente-uitkeringen tot aan zijn 65ste jaar. Hij krijgt
dan ongeveer 12.000 euro per jaar ofwel 1000 euro per maand; bij overlijden wordt er
90% uitgekeerd.
| Overzicht tot 65ste jaar bruto in euro |
| Leeftijd | WW | IOAW | Stamrecht | Lijfrente | Totaal per maand | (rest)Kapitaal | Bij overlijden |
| 55 | 2.436 | 0 | 0 | 0 | 2.436 | 175.000 | 157.500 |
| 56 | 2.436 | 0 | 0 | 0 | 2.436 | 183.610 | 165.249 |
| 57 | 2.436 | 0 | 0 | 0 | 2.436 | 192.643 | 173.379 |
| 58 | 2.436 | 0 | 0 | 0 | 2.436 | 202.122 | 181.910 |
| 59 | 1.303 | 0 | 1.500 | 0 | 2.803 | 194.100 | 174.690 |
| 60 | 1.303 | 0 | 1.500 | 1.000 | 3.803 | 184.764 | 166.288 |
| 61 | 0 | 1.287 | 1.500 | 1.000 | 3.787 | 166.507 | 149.856 |
| 62 | 0 | 1.287 | 1.500 | 1.000 | 3.787 | 156.700 | 141.030 |
| 63 | 0 | 1.287 | 1.500 | 1.000 | 3.787 | 146.410 | 131.769 |
| 64 | 0 | 1.287 | 1.500 | 1.000 | 3.787 | 135.615 | 122.054 |
Tussen zijn 55ste en 60ste jaar verwacht Alex ongeveer 15.000 euro te besteden van
zijn spaarrekening. De (rest)saldo van zijn spaarrekening laat hij voor wat het is om onverwachte
uitgaven te kunnen dekken.
Situatie 65ste jaar:
De stand van zaken is als volgt:
- Geschat wordt dat de waarde van zijn aandelen in de beleggingsfonds dan 32.000 euro is geworden.
Hij wil dit geld gebruiken om leuke dingen te doen, waaronder een lang verwachte wereld reis.
- Met het rest kapitaal van 136.615 van de gouden handdruk is hij van plan om op zijn 65ste
een levenslange lijfrente aan te kopen als aanvulling op zijn ouderdomspensioen en de AOW. Hij kan ongeveer
14.000 euro per jaar ontvangen. Bij overlijden wordt er 90% uitgekeerd.
Zijn pensioen:
In de maand dat hij 65 wordt, heeft Alex recht op AOW.
Gedurende de WW-loongerelateerde periode wordt zijn pensioenopbouw voortgezet door
de Stichting Financiering Voortzetting Pensioenverzekering (FVP) en verwacht wordt
dat hij op zijn 65ste 18.000 euro per jaar aan ouderdomspensioen zal ontvangen, inclusief
pensioenrechten van zijn vorige werkgever. Zijn echtgenote heeft in het verleden ook gewerkt
en verwacht een ouderdomspensioen van 3000 euro per jaar.
| Pensioen overzicht 65-jarige leeftijd |
| | bruto per jaar in euro |
| AOW echtpaar | 15.098 |
| Ouderdomspensioen | 18.000 |
| Stamrecht | 14.000 |
| Totaal Alex | 47.098 |
| Ouderdomspensioen echtgenote | 3.000 |
| Totaal op jaarbasis | 50.098 |
| Gemiddeld per maand | 4.174 |
|
|