In het algemeen gaat men uit van een pensioenleeftijd van 65 jaar. Dit is de leeftijd waarop u recht heeft op een
uitkering ingevolge de AOW.
Het is van belang om twee fasen te onderscheiden, nl.:
- pensioen voor uw 65-jarige leeftijd en
- pensioen na uw 65ste jaar.
Ook de fiscus onderscheidt deze twee fasen. Na uw 65ste is de belastingdruk lager.
Pensioendatum ligt voor uw 65ste jaar:
Als de pensioendatum voor uw 65ste jaar ingaat, dan ontvangt u een overbruggingspensioen tot uw 65ste jaar.
Dit overbruggingspensioen wordt toegekend uit hoofde van de bestaande
pensioenregeling en is dus niet een uitkering ingevolge een VUT- of prepensioen regeling.
Meest voorkomende situaties om eerder te stoppen met werken:
- het pensioen gaat in op uw 65ste jaar en u kunt nog aanspraak maken op de VUT- of prepensioenregeling.
- u wilt eerder stoppen met werken en u kunt geen aanspraak maken op VUT-
of prepensioen. U kunt uw pensioen eventueel vervroegd laten ingaan of u kunt uw pensioen
laten ingaan op uw pensioendatum, waarbij u op één of andere manier zelf
de overbruggingsjaren financiert. Wat u ook kiest, de hoogte van het pensioen
zal lager uitvallen omdat u minder hebt gewerkt en dus minder pensioen hebt opgebouwd.
- u kunt fiscaal vriendelijk sparen met de levensloopregeling en hiermee kunt drie tot vier jaar eerder met pensioen gaan.
- U wilt vanaf een bepaalde leeftijd deeltijd gaan werken.
Oudere werknemers kunnen meestal nog aanspraak maken op de VUT- of prepensioen regeling.
Oude VUT-regeling
Als u nog gebruik kunt maken van een VUT-regeling, dan is het gebruikelijk dat de
normale pensioengerechtigde leeftijd 65 jaar is. U kunt dus, door gebruik te maken
van de VUT-regeling, vrijwillig vervroegd uittreden.
De VUT is een onderdeel van een CAO. De VUT is dus een sociale regeling en
komt tot stand in overleg de sociale partners. Bij een CAO-onderhandeling kan het
voorkomen dat de VUT in uw bedrijfstak wordt afgeschaft.
Vaak is in een VUT-regeling het volgende geregeld:
- u moet tenminste 10 jaar onafgebroken in de bedrijfstak hebben gewerkt
- op of vanaf de 60-jarige leeftijd kunt u vervroegd uittreden
- de hoogte van de VUT-uitkering is 80% van het laatste bruto salaris, inclusief vakantietoeslag
en 13de maand, en duurt voort tot het 65te jaar.
- de uitkering wordt aangepast aan de loonstijging gelijk aan de loonstijging
van de werknemers in actieve dienst
- tijdens de periode van vervroegde uittreding vindt de pensioenopbouw
plaats op de wijze als ware sprake van een actief dienstverband
- medewerkers dragen bij in de financiering van de VUT-regeling. Een percentage
van het salaris wordt dan ingehouden als premie
U bent niet verplicht om van de VUT-regeling gebruik te maken. Als er
geen gebruik wordt gemaakt van de VUT-regeling, is het gebruikelijk dat de
betaalde premies, vanaf 40-jarige leeftijd, inclusief de rente aan de werknemer
toekomen.
Prepensioen:
Net als bij een VUT-regeling biedt een prepensioen de mogelijkheid om vrijwillig
vervroegd uit te treden. Vaak is een dergelijke regeling flexibeler, d.w.z. u kunt zelf
invloed uitoefenen op hoogte van de uitkering en u hebt meer vrijheid om de pensioendatum
zelf te bepalen. Hoeveel de uitkering is, is afhankelijk van de regeling, deelnemingsjaren in de
prepensioenregeling en de hoogte van de door u zelf te storten premies.
Eerder stoppen met werken zonder VUT of prepensioen:
Als u eerder wilt stoppen met werken en u kunt geen gebruik maken van een VUT- of prepensioenregeling,
dan kunt u:
- het ouderdomspensioen vervroegd laten ingaan, hetgeen leidt tot lagere pensioenuitkering.
- het ouderdomspensioen laten ingaan op pensioendatum en u financiert zelf de
overbruggingsjaren. Dit kunt u bijvoorbeeld doen door deel te nemen aan de
levensloopregeling.
TIP: Het is verstandig om niet zo maar ontslag te nemen, maar
het dienstverband te beëindigen met als status 'gepensioeneerde'. Dit omdat u dan van de
voordelen van gepensioneerden meeprofieert. Onderhandel met uw werkgever en informeer bij uw pensioenfonds.
Informeer ook of u zelf premies of koopsom kunt storten om korting op het pensioen te beperken.
Vervroeging van pensioen:
Als u het pensioen vervroegd wilt laten ingaan, dan leidt dit tot een lagere uitkering.
U hebt immers minder opgebouwd en uw pensioenfonds moet langer uw pensioen
uitkeren.
Hoeveel is dan de hoogte na vervroeging van het pensioen?
Vul onder ouderdomspensioen het uitzichtpensioen in zoals te verwachten als u normaal door zou werken tot uw pensioendatum.
Deeltijdwerk:
Als de werkgever de mogelijkheid biedt om vanaf bepaalde leeftijd deeltijdwerk te verrichten,
dan zal dit, na langdurig dienstverband, nauwelijks invloed hebben op de
uiteindelijke hoogte van uw pensioen op de standaard pensioendatum.
Lijfrente:
Tot slot merken wij op dat het afsluiten van een lijfrenteverzekering een mogelijkheid
is om fiscaal vriendelijk te sparen voor aanvulling op uw pensioen. U kunt bijv. met uw spaarloon
lijfrente aankopen dan heeft u dubbel fiscaal voordeel. Ook kunt u uw eventuele
jaarruimte en inhaalruimte (lijfrente-aftrek) benutten.
Meer info over lijfrente.
Als u wilt weten hoeveel het kost om extra pensioenvoorzieningen te treffen, kunt
u met onze rekenmodule doelkapitaal indicatief de benodigde koopsom
uitrekenen.
| |
|